In aanmerking komende kosten zijn die kosten waarvan de IRS zegt dat u kunt betalen voor het gebruik van een flexibele uitgavenrekening (FSA) of een Health Savings Account (HSA). De lijst met kwalificerende uitgaven bestaat voornamelijk uit gezondheids- en medisch gerelateerde uitgaven, maar er zijn ook aanvullende opties zoals uitgaven voor kinderopvang die ook met een FSA kunnen worden gebruikt. (Ze worden hier niet behandeld.)
Als uw werkgever u toestaat om wat geld weg te betalen op een flexibele bestedingsrekening, kan het u veel geld besparen op uw inkomstenbelastingen zolang u een duidelijk begrip hebt van wat de IRS van mening is zijn ‘in aanmerking komende kosten’.
Als u een Health Savings-account gebruikt in combinatie met een hoog-aftrekbaar ziekteverzekeringsplan, kunt u geld besparen door uw HSA-fondsen uit te geven voor deze in aanmerking komende uitgaven, omdat uw HSA-fondsen zijn bespaard voordat u belastingen op hen betaalde.
Bekijk de hoofdlijst van de kwalificerende kosten van FSA van de IRS, maar besef dat dit de vertaling van de lijst is en wat er ontbreekt in de lijst, die u het best zal helpen uw gebruik van de middelen die u gereserveerd heeft te maximaliseren, aldus bespaar jezelf het meeste belastinggeld.
Hieronder staan enkele voorbeelden van uitgaven die u mogelijk niet realiseert, zijn in aanmerking komende medische kosten.
Medicijnen
Wat u ook zelf hebt uitgegeven aan geneesmiddelen op recept (niet vergoed door uw verzekering), mag u gebruiken als een kwalificerende uitgave voor een HSA of FSA.
Maar pas op: vanaf het belastingjaar 2011 kwamen vrij verkrijgbare geneesmiddelen niet langer in aanmerking voor vergoeding door FSA’s of HSA’s. Je moet leren over (en een tactiek om er omheen te werken) niet-kwalificerende medische kosten.
Als u aan het einde van het jaar komt en extra FSA-geld te besteden hebt, vraag dan uw arts om de voorschriften van uw volgende jaar te schrijven voor geneesmiddelen die u regelmatig gebruikt, zoals anticonceptiepillen, bloeddrukmedicatie, zelfs levensstijl drugs zoals Viagra.
Natuurlijk, als je wel betaalt om die medicijnen in één jaar te kopen, neem ze dan niet mee in je schatting van de uitgaven in het volgende jaar.
Uw slechte gewoonten stoppen
Als u met uw arts samenwerkt om te stoppen met roken of stopt met drinken of om af te vallen (zie hieronder), dan komen die kosten mogelijk in aanmerking voor vergoeding via uw FSA of HSA.
Als u aan het einde van uw FSA-jaar komt, is het misschien een goed moment om met uw arts te praten over stoppen met roken, afvallen of, indien nodig, uzelf in een revalidatiecentrum te laten controleren. Zorg er wel voor dat u de nodige cheques schrijft tijdens het jaar dat u deze uitgaven wilt toepassen op uw FSA.
Gewichtsverlies voor een medische aandoening
Als u hypertensie heeft, een hartaandoening hebt of als obesitas wordt gediagnosticeerd, kan een deel van de contante kosten voor het afvallen mogelijk worden vergoed.
Bijvoorbeeld als u betrokken bent bij een programma voor gewichtsverlies (Weight Watchers, Jenny Craig, anderen), of als u werkt met een trainer voor gewichtsverlies onder auspiciën van uw arts, en u betaalt voor die diensten, afgezien van uw verzekering, dan kunnen ze in aanmerking komen.
U moet van deze gekwalificeerde kosten de kosten van voedsel aftrekken, of eventuele kosten die eenvoudigweg worden vervangen door iets anders dat u misschien nodig had voordat de gewichtsverliesactiviteit plaatsvond.
De IRS is zeer duidelijk over wat wel of niet een aan gewichtsverlies gerelateerde gekwalificeerde medische kosten kan zijn. Uw beste benadering is om samen met de beheerder van uw HSA of FSA te bepalen wat wel of niet kan worden vergoed.
Preventieve of screeningstests
De Affordable Care Act (hervorming van de gezondheidszorg) biedt ons veel preventieve tests zonder extra kosten voor ons. Van de betalers wordt verwacht dat ze alle kosten betalen.
Er kunnen echter een aantal preventieve of screeningstests zijn die niet op die lijst staan die u wellicht wilt vanwege reeds bestaande aandoeningen of familiegeschiedenis. Co-lonen of de totale kosten voor body-scans of colonoscopies of andere kosten kunnen worden vergoed via uw FSA of HSA.
Als u het einde van het jaar nadert en extra geld van FSA hebt om te besteden, vraag dan aan uw arts welke tests u in het lopende jaar kunt doorbrengen, zodat ze kunnen worden betaald met uw FSA-braakleggingsgeld.
Huisverbetering
Deze is vaak een verrassing. Als u wijzigingen in uw huis aanbrengt om tegemoet te komen aan een medisch probleem dat u heeft, worden die kosten beschouwd als in aanmerking komende uitgaven.
Balustrades, steunbalken, het aanpassen van gangen, deuren of trappen, het bouwen van een oprit of een andere wijziging – zolang het nodig is om uw toegang tot delen van uw huis te verbeteren vanwege fysieke / medische uitdagingen, kunt u terugbetaald door de FSA of HSA.
De IRS biedt richtlijnen en een werkblad om u te helpen bepalen of uw uitgaven voor verbetering van het interieur in aanmerking komen.
Batterijen
Als u batterijen nodig heeft voor uw hoortoestel, uw glucosemeter of enig ander apparaat dat uw gezondheid of medische toestand ondersteunt, dan kunt u deze vergoed krijgen via uw HSA of FSA.
Bewaar de kassabonnen, noteer waar de batterijen voor worden gebruikt, om er zeker van te zijn dat u ze onderscheidt van andere aankopen van batterijen die mogelijk niet in aanmerking komen.
Als het einde van het jaar is bereikt en je moet FSA-geld gebruiken, koop dan wat extra batterijen voor die medische of medische apparaten.
Onderdak
Als u de nacht buitenshuis moet doorbrengen voor medische doeleinden (bijvoorbeeld als u een behandeling zoekt in een ziekenhuis dat niet bij u in de buurt is, of als u een specialist met een second opinion wilt raadplegen), maakt een deel van de kosten van uw verblijf in de stad kunnen worden beschouwd als in aanmerking komende medische kosten.
Nogmaals, wees voorzichtig. De IRS is zeer specifiek over de regels die moeten worden gevolgd.
Medische conferenties
Als een gemachtigde patiënt of zorgverlener bent u wellicht geïnteresseerd in contact met anderen die dezelfde medische problemen hebben die u doet, van hen leert, de nieuwste onderzoeksresultaten ontdekt en meer.
Overweeg een congres bij te wonen dat uw medische belangen behandelt. Met de IRS kunt u HSA- en FSA-fondsen gebruiken om te betalen voor toegang tot de conferentie, hoewel u hiermee niet kunt betalen voor uw vervoer, overnachting of maaltijden.
Zwangerschapstestkits, vruchtbaarheidsbehandelingen en sterilisatie
Of u denkt dat u zwanger bent, of moeite heeft met het zwanger worden van een baby, of wilt zeker weten dat u niet langer zwanger kunt worden, of iemand anders kunt impregneren, de kosten die uw omstandigheid omringen zoals zij betrekking hebben op een bevalling worden beschouwd als in aanmerking komende medische kosten.
Een herinnering dat uw werkelijke eigen risico, de terugbetaalbare kosten niet de totale kosten van deze evenementen of producten zijn; in plaats daarvan zullen ze alles zijn wat niet wordt gedekt door uw ziekteverzekering.
Als het einde van het jaar dichterbij komt, heb je FSA-dollars om te gebruiken en ben je van plan de komende maanden zwanger te worden, overweeg dan om een paar zwangerschapstestkits te kopen om wat van dat geld op te gebruiken. Maar plan niet te ver vooruit. Die testkits kunnen verlopen en als ze dat wel doen, zijn ze misschien niet nauwkeurig.
Vervoer of reizen
Reizen of vervoer om een medische reden is een kwalificerende uitgave, inclusief tickets, gas, oliewissel en ander onderhoud, parkeertarieven en tol.
Wees ijverig over het bijhouden van een logboek en uw ontvangsten om een back-up te maken van eventuele terugbetalingen die u hoopt te bereiken.
Lasik of andere gezichtsvermogencorrectie
Als uw gezichtsvermogen moet worden gecorrigeerd, of u nu contactlenzen draagt, een bril draagt of lasik of andere oogoperaties kiest, wordt uw behandeling ter verbetering van de correctie beschouwd als een in aanmerking komende medische kosten zolang deze niet is betaald door middel van uw verzekering of uw werkgever.
Als u het einde van het belastingjaar bijna bereikt, overweeg dan om extra sets contactlenzen of een extra bril te kopen als u geld wilt gebruiken.
Pruiken
Als u een pruik draagt om een haarverlies te compenseren dat het gevolg is van een medische behandeling, of u tijdens de chemo uw haar verloor, of uw hoofd was geschoren voor een operatie, dan zijn de kosten van de pruik een in aanmerking komende medische kosten zolang zoals uw arts het adviseert.
Om uw behoefte aan een pruik te documenteren, vraagt u uw arts om u een brief te schrijven of het advies op te nemen in de notities van zijn arts. Neem een kopie van de brief of nota’s mee samen met uw inzendingsverzoek, maar bewaar een extra exemplaar met uw eigen gegevens.
