Zal uw gezin een belastingboete moeten betalen voor het niet hebben van een ziekteverzekering? Hoeveel kost de gezinsziektekostenverzekering? Is het goedkoper om zonder ziektekostenverzekering te gaan en de boete te betalen of een ziekteverzekering te kopen?
Als u weet hoeveel uw boete in rekening wordt gebracht, kunt u uw budget hiervoor verhogen, maar het berekenen van de boete voor een gezin kan lastiger zijn dan het berekenen van de boete voor een persoon.
Achtergrond
Een controversieel onderdeel van de Affordable Care Act, het individuele mandaat vereist dat Amerikanen een ziekteverzekering hebben. Degenen die geen dekking hebben, worden geconfronteerd met een dwangsom, de gedeelde verantwoordelijkheidsbetaling. Sommige Amerikanen zijn vrijgesteld van de vereiste om een ziektekostenverzekering te hebben; de IRS merkte op dat voor het dekkingsjaar 2014 7,5 miljoen belastingdragers werden onderworpen aan de sanctie, maar 12 miljoen anderen vorderden een vrijstelling van de sanctie.
Elke staat heeft een uitwisseling van ziektekostenverzekeringen om gezinnen en individuen te helpen een verzekering te vinden. Subsidies zijn beschikbaar om gezinnen met lage inkomens een ziekteverzekering te helpen betalen. Maar als u gewend bent om zonder verzekering te gaan en niet in aanmerking komt voor een subsidie, moet u deze nieuwe uitgave uit het gezinsbudget halen of bent u de boetebelasting verschuldigd.
Berekening van de ziektekostenverzekering voor de familie
Bekijk eerst de onderstaande straftafel.
Lees dan verder om te leren hoe je het moet gebruiken, zodat je niet te veel betaalt.
| Jaar 2014 | Jaar 2015 | Jaar 2016 | Na 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| inkomengerelateerde boete | 1% van het inkomen boven de aanvraagdrempel | 2% van het inkomen boven de aanvraagdrempel | 2,5% van het inkomen boven de indieningsdrempel | 2,5% van het inkomen boven de indieningsdrempel |
| minimum strafbedrag | $ 95 | $ 325 | $ 695 | $ 695 + inflatiecorrectie |
De boete die uw gezin verschuldigd is, is een vast minimumbedrag of een percentage van het inkomen van uw gezin, de grootste is. Het percentage van de inkomsten straf meestal hits middenklasse of rijkere gezinnen. Het zorgt ervoor dat de straf niet zo klein is dat het alleen maar hinderlijk is. De vaste minimumstraf raakt meestal gezinnen met een laag inkomen. Het zorgt ervoor dat iedereen op zijn minst een minimale boete betaalt.
Zo kun je de straf van je familie achterhalen.
- Bereken de minimumstraf van het gezin.
- Bereken het gezinspercentage van het inkomen.
- Vergelijk de twee resultaten; je bent de grootste van de twee verschuldigd.
Hoe de minimumstraf van het gezin te berekenen
Om de minimumstraf van het gezin te berekenen, telt u de afzonderlijke boetebedragen voor elk gezinslid bij elkaar op aan de hand van de straf voor het betreffende jaar uit de onderstaande tabel.
Twee regels maken de minimumstraf van het gezin kleiner:
- De individuele straf wordt gehalveerd voor kinderen onder de 18 jaar.
- De minimumstraf van het gezin wordt beperkt tot drie keer de individuele straf.
Voorbeeld
Tom en Sandy hebben 3 jonge kinderen. Niemand in het gezin heeft een ziekteverzekering. Ze moeten de minimumstraf van het gezin berekenen voor het jaar 2015.
De tabel laat zien dat de minimumstraf $ 325 is voor elk individu in het gezin.
Maar alleen de volwassenen zijn het volledige bedrag verschuldigd. De minimumstraf voor elk van de kinderen is de helft van dat bedrag, of $ 162,50.
$ 325 (voor Tom) + $ 325 (voor Sandy) + $ 162,50 (voor kind 1) + $ 162,50 (voor kind 2) + $ 162,50 (voor kind 3) = $ 1,137,50 (voor het gezin)
Maar de minimale straflimiet van een gezin is drie keer de individuele minimumstraf, of $ 325 x 3 = $ 975. Omdat $ 1.137,50 groter is dan $ 975, gebruiken ze $ 975 voor het bedrag van hun minimale gezinsboete naarmate ze verder gaan met hun berekeningen.
Berekening van de inkomensstam van het gezin
Bereken het percentage van de inkomenstraf voor het gezin op basis van het inkomen van het volledige huishouden.
Uit de onderstaande tabel is het boetepercentage voor 2015 2% van het inkomen boven de indieningsdrempel.
- Tip: Betaal de overheid niet te veel. Betaal alleen de ziekteverzekering op het gedeelte van uw inkomen dat hoger is dan de indieningsdrempel. Trek de indieningsdrempel van uw inkomen af voordat u de boete berekent.
- Tip: de indieningsdrempel is het bedrag aan inkomsten waarvoor u een belastingaangifte moet indienen. Mensen met inkomens onder de indieningsdrempel hoeven geen aangifte inkomstenbelasting in te dienen; mensen met inkomens boven de drempel moeten een dossier indienen.
- Tip: de indieningsdrempel voor 2015 is $ 10.300 voor afzonderlijke bestanden, $ 13.250 voor filiaal aan het hoofd van een gezin en $ 20.600 voor gezamenlijk ingediende gehuwde paren. Voor andere jaren kunt u de indieningsdrempel voor het betreffende jaar verkrijgen vanaf publicatie 501 op de IRS-formulieren en publicatiespagina.
Voorbeeld
Tom en Sandy verdienden samen $ 100.500 in 2015. Ze deponeren hun belastingen als een gehuwd paar dat gezamenlijk een aanvraag indient, dus gebruiken ze $ 20.600 als een schatting van hun indieningsdrempel, afgetrokken van hun inkomen voordat ze het percentage berekenen.
$ 100.500 – $ 20.300 = $ 80.200
Het inkomen van het gezin – de aanvraagdrempel = het gedeelte van hun inkomen dat moet worden bestraft.
$ 80.200 x 0,02 = $ 1,604
Het deel van het inkomen dat moet worden bestraft x de boete van 2% (0,02) = hun boeterente.
Alles samen trekken: weet wat je verschuldigd bent
Nu je de minimumstraf van je familie en de gezinsabsolutiemarge hebt berekend, moet je ze vergelijken. De gedeelde verantwoordelijkheid van uw gezin voor gedeelde verantwoordelijkheid is gebaseerd op de grootste van die twee bedragen.
Er zijn een paar situaties die de straf van uw gezin kunnen verminderen.
- Zal uw gezin een deel van het jaar een ziektekostenverzekering hebben?
Betaal alleen de boete voor de maanden dat uw gezin niet verzekerd is. Als uw gezin bijvoorbeeld zeven maanden van het jaar niet verzekerd was geweest, zou u slechts zeven twaalfde van de jaarlijkse ziekteverzekering betalen. - Heb je een grote boete?
De sanctie is maximaal voor de nationale gemiddelde kosten van een bronzen gezondheidsplan voor dat jaar. Dit cijfer verandert elk jaar, maar u kunt het schatten aan de hand van het cijfer van $ 1.020 per maand of $ 12.240 per jaar voor een gezin van vijf of groter. Gebruik voor gezinnen met minder dan vijf personen de nationale gemiddelde kosten van een bronzen gezondheidsplan voor individuen ($ 207 per maand of $ 2.484 per jaar) en vermenigvuldig dit met het aantal niet-verzekerde personen in de familie. - Kunt u geen betaalbare ziektekostenverzekering vinden?
Als u geen gezinszorgverzekering kunt vinden die in 2016 minder dan 8,13 procent van uw huishoudinkomen kost (8,16 procent in 2017), is uw gezin mogelijk vrijgesteld van de boete. Het cijfer van 8,13 procent is gebaseerd op wat uw gezin moet betalen voor de dekking, niet op de kosten vóór werkgeversbijdragen of premiesubsidies.
Voorbeeld
De minimale gezinsstraf van Tom en Sandy voor 2015 was $ 975. De gezinsinkomenspercentages waren $ 1.604. Omdat hun percentage van de inkomenstraf groter is dan de minimumstraf, is dat het bedrag waarop hun gezinsstraf gebaseerd is. Als hun familie het hele jaar door niet verzekerd was, zouden ze een gedeelde verantwoordelijkheidsvergoeding van $ 1,604 verschuldigd zijn toen ze hun inkomstenbelasting voor 2015 hadden ingediend op 15 april 2016.
De $ 1,604 die ze verschuldigd zijn, liggen ruim beneden de nationale gemiddelde kosten van een bronzen gezondheidsplan voor een gezin van vijf ($ 12.240), zodat sancties niet van invloed zijn op hen.
Als ze echter slechts een deel van het jaar niet verzekerd waren, zou hun boete lager zijn. Laten we zeggen dat Sandy in juli van baan is veranderd en haar nieuwe werkgever een ziektekostenverzekering heeft aangeboden. Als het hele gezin in september werd gedekt door een ziektekostenverzekering, waren deze alleen onverzekerd gedurende de eerste 8 maanden van het jaar. In dit geval hoeven ze alleen de boete te betalen voor het gedeelte van het jaar waarin ze zich bevonden zonder dekking.
$ 1,604 x 8/12 = $ 1069,33
Het jaarlijkse boetebedrag x het deel van het jaar dat ze niet verzekerd waren = de uiteindelijke gezinsstraf die verschuldigd is.
In dit geval zijn Tom en Sandy een gedeelde verantwoordelijkheidsvergoeding verschuldigd van $ 1069,33 omdat hun familie niet over een ziektekostenverzekeringsdekking beschikte gedurende 8 maanden van 2015. Samen met hun inkomstenbelastingen van 2015 was deze boete-belasting verschuldigd aan de IRS op 15 april 2016.
