Een ingebouwd eigen risico is een systeem dat individuele en familiale eigen risico’s combineert in een gezinsverzekeringspolis. Hoog-aftrekbare gezondheidsplannen gebruiken vaak geaggregeerde eigen risico’s, maar ingebedde aftrekbare kosten zijn hetzelfde voor alle andere plannen wanneer meerdere gezinsleden samen een plan nemen.
Wanneer een gezondheidsplan aftrekbare bezittingen heeft ingebed, betekent dit gewoon dat een enkel lid van een gezin niet het volledige gezin hoeft af te trekken dat in aanmerking komt voor aftrekbare voordelen.
In plaats daarvan zullen de na aftrekbare voordelen van de persoon beginnen zodra hij of zij het individuele eigen risico heeft voldaan, zelfs als de dekking via een gezinsplan is.
Sinds 2016 zijn er nieuwe regels die van toepassing zijn op de totale out-of-pocket-kosten dat elke persoon in een plan kan worden verplicht om in de loop van het jaar uit eigen zak te betalen. De geaggregeerde eigen risico’s zijn nog steeds toegestaan, maar alle gezinsplannen moeten individuele individuele maxima hebben ingebed. Dat betekent dat in 2017 geen enkel lid van een familie kan worden verplicht om meer dan $ 7.150 te betalen in contante kosten gedurende het jaar (in-netwerk). De bovenlimiet neemt toe tot $ 7.350 voor 2018, hoewel veel plannen doorgaan met het hebben van out-of-pocketlimieten die lager zijn dan het maximum dat is toegestaan door de wet.
Hoe werkt een ingebed extern aftrekbaar?
Met een ingebouwd eigen risico houdt uw gezondheidsplan twee verschillende soorten ziektekostenaftrek voor elk gezinslid bij: het individuele eigen risico en het gezins eigen risico.
Het aftrekbare gezinsinkomen is meestal twee keer zo hoog als het individuele eigen risico. Wanneer een familielid een zorgkosten heeft, wordt het geld dat hij betaalt voor zijn individuele eigen risico ook bijgeschreven op het gezins eigen risico.
Er zijn twee manieren waarop de dekking van start gaat en het gezondheidszorgplan zal beginnen met het betalen van de zorgkosten van een bepaald familielid:
- Het gezinslid heeft genoeg persoonlijke zorgkosten gehad die hij of zij heeft voldaan aan het individuele eigen risico. In dit geval begint het gezondheidsplan de kosten van deze persoon te betalen, maar niet de kosten voor gezondheidszorg van andere familieleden (tenzij het zorg betreft die gedekt is vóór het eigen risico, zoals bepaalde preventieve zorg of behandeling die is bedekt met een copay in plaats van te worden geteld naar het aftrekbare).
- Verscheidene verschillende familieleden hebben elk genoeg betaald in individuele aftrekbare bedragen die, bij elkaar opgeteld, het gezins eigen risico is voldaan. In dit geval begint het gezondheidsplan met het betalen van de zorgkosten voor het hele gezin, zelfs de gezinsleden die helemaal niets hebben betaald aan hun individuele eigen risico.
Voordelen en nadelen van een ingebed familierechtaftrek
Het probleem met een ingebed gezinsaftrek is dat de enige manier waarop u het gezin aftrekbaar kunt maken en dekking kunt krijgen voor het hele gezin, is door de individuele aftrekbare kosten van meerdere familieleden samen te brengen. (Dit is niet het geval voor een totaal eigen risico.)
Met een ingebouwd eigen risico, zelfs als een enkel familielid zeer hoge kosten voor gezondheidszorg heeft, zijn die uitgaven alleen niet voldoende om het gezin aftrekbaar te maken.
Waarom? Omdat zodra die persoon zijn lagere individuele aftrekbare ontvangt, zijn ziekteverzekeringsuitkeringen beginnen en beginnen te betalen. Hij kan dan verplicht worden om andere vormen van kostendeling te betalen, zoals copays of co-assurantie, maar die andere contante uitgaven worden niet als aftrekbaar aan het gezin gecrediteerd. Alleen het geld dat hij betaalde voor zijn individuele eigen risico, wordt voor zijn gezin aftrekbaar. Aangezien het individuele eigen risico kleiner is dan het gezins eigen risico, kan een persoon in het gezin onmogelijk het hele gezin aftrekbaar zelf voldoen.
Dat betekent dat ten minste één ander gezinslid ook het individuele eigen risico in de loop van het jaar zou moeten hebben om het gezinsabdrijf dat kan worden afgetrokken en de aftrekbare voordelen te bieden voor alle gedekte gezinsleden.
Het voordeel van een ingebed familiaal eigen risico is dat na de aftrekbare ziekteverzekeringsuitkeringen eerder voor de ziekste leden van het gezin wordt ingegrepen dan voor andere gezinsleden. Omdat deze zieke familieleden hogere zorgkosten hebben, bereiken ze hun individuele aftrekbaarder eerder dan wanneer het plan een aftrekbaar bedrag zou hebben, en de ziektekostenverzekering begint dan te betalen voor alle of de meeste van hun zorgkosten. Het is dankzij het ingebedde aftrekbare systeem dat hun verzekeringsvoordelen in werking treden en beginnen te betalen voordat het gezinsaftrekbare is voldaan.
Wijzigingen die in 2016 van kracht zijn geworden
Al het bovenstaande is nog steeds van toepassing, maar binnen de grenzen van de nieuwe vereiste dat van niemand kan worden verlangd dat hij meer betaalt in de out-of-pocketkosten (in het netwerk) dan de maximaal toelaatbare -of-pocket voor dat jaar. Het was $ 6,850 voor 2016, $ 7,150 voor 2017, en $ 7350 voor 2018.
Zo was het bijvoorbeeld mogelijk om vóór 2016 een gezondheidsplan te hebben dat geen ingebedde aftrekposten of ingebedde out-of-pocket maxima had. Laten we zeggen dat het plan een aftrekbaar bedrag van $ 10.000 gezinnen had en daarna 100 procent dekking daarna (dit soort planontwerp was alleen gebruikelijk op HDHP’s). Als slechts één gezinslid het hele jaar door medische kosten had, zou ze $ 10.000 moeten betalen voordat de dekking begon. Dat soort planontwerp is niet langer toegestaan omdat haar contante uitgaven moeten worden afgetopt op $ 7.150 in 2017. Het plan zou nog steeds een gezinsaftrekbaar bedrag van $ 10.000 kunnen hebben, maar meer dan één persoon zou medische kosten moeten maken om dat aftrekbare te bereiken.
