Hebt u net een Social Security Disability Insurance (SSDI) award ontvangen met een forfaitaire som? Hoewel het een opluchting is om eindelijk uw voordelen te krijgen, brengt het de vraag met zich mee hoeveel belasting u mogelijk zou moeten betalen. Dit geld is niet belastingvrij, maar of u wel belasting moet betalen, hangt af van uw inkomen, aftrekkingen en verschillende andere factoren. De IRS biedt een werkblad om te bepalen hoeveel u verschuldigd bent.
Het aanvragen van SSDI-voordelen en wachten op een uitspraak kan een lang proces zijn, soms maanden of jaren duren. Veel mensen die een SSDI-uitkering krijgen ontvangen een eenmalige uitkering om de achterstallige betaling te dekken voor de maanden tussen hun officiële datum van aanvang van de invaliditeit en wanneer ze uiteindelijk een uitkering kregen toegekend. Sommige van die grote cheques gaan echter mogelijk terug naar Uncle Sam als belastingen. Inkomstenbelasting wordt niet automatisch ingehouden, dus je wilt een paar maanden onderweg geen vervelende verrassing.
De helft van uw SSDI-voordelen zijn belastingplichtig per jaar
Volgens belastingadviseur Paul Gada van het Allsup Disability Life Planning Center, veroorzaken de reguliere maandelijkse SSDI-betalingen niet zoveel zorg, omdat zij gemiddeld $ 1,165 per maand (voor 2015), veel mensen die erop vertrouwen als hun enige bron van inkomsten, zijn geen belasting verschuldigd. Als u echter het forfait als inkomsten voor één belastingjaar rapporteert, kan dit leiden tot het betalen van belastingen. U zou uiteindelijk meer kunnen betalen dan u moet betalen als u niet het juiste advies krijgt.
Maximaal 50 procent van de sociale uitkeringen voor arbeidsongeschiktheid zijn elk jaar belastbaar. "Het werkelijke bedrag wordt bepaald door de helft van de SSDI-voordelen van de belastingbetaler toe te voegen aan al zijn of haar andere inkomstenbronnen.Een federale aangifte inkomstenbelasting moet worden ingediend als het bruto-inkomen boven een bepaald bedrag per IRS-regel ligt", zegt Gada.
Of u belasting verschuldigd bent vanwege de forfaitaire som hangt af van hoeveel u ontvangt en hoeveel inkomsten u had tijdens de belastingjaren waarop de betaling betrekking had.
Gebruik IRS Publication 915 Worksheets om uw belasting te berekenen
Het kan in uw voordeel zijn om alle forfaitaire bedragen in het lopende belastingjaar te claimen of om de IRS-werkbladen te gebruiken om het over vorige belastingjaren te spreiden. U wijzigt uw eerdere belastingaangifte niet, u komt erachter wat in uw voordeel is met behulp van een werkblad dat is ingediend bij uw huidige belastingaangifte. U betaalt het lagere bedrag zoals bepaald door het werkblad.
Als u een SSDI-betaling ineens hebt ontvangen, ziet u het bedrag in box 3 van het formulier SSA-1099 dat is ontvangen van de socialezekerheidsadministratie. Werkbladen in IRS-publicatie 915 kunnen worden gebruikt om het belastbare deel van een retroactieve SSDI-betaling te bepalen.
Gada merkt op dat het moeilijk of verwarrend kan zijn om dit met de hand te doen. U kunt het beste omgaan met belastingvoorbereidingssoftware of een belastingprofessional gebruiken om uw terugkeer voor te bereiden.
