Belastingaftrek voor kankerpatiënten

Kanker is een dure ziekte. Op hetzelfde moment dat u geconfronteerd wordt met copays, aftrekbare bedragen en transportkosten voor behandeling (voor starters), kunnen veel mensen niet doorgaan met werken, in ieder geval fulltime werken. Bovendien worden partners en echtgenoten vaak gezinsverzorger, waardoor het inkomen ook in die richting afneemt. De vergelijking van meer uitgeven en minder verdienen kan gelijk staan aan stress en zelfs paniek, in een tijd dat er genoeg is om je al zorgen over te maken.

Er zijn echter een paar dingen die u kunt doen om financiële stress te verminderen. Uw kankerhulpverlener kan suggesties hebben voor financiële ondersteuning of kosten verlagen, maar u kunt meteen iets doen dat een verschil kan maken. Als u vandaag een zorgvuldige registratie van kant-en-klare medische kosten bijhoudt, zou u kunnen merken dat u een aanzienlijk bedrag aan belastingtijd bespaard hebt. Kanker en belastingaftrek voor medische kosten

"Het moeilijkste om te begrijpen is de inkomstenbelasting." – Albert Einstein

Per 31-12-2016 moeten medische aftrekken meer bedragen dan 10 procent (tegenover 7,5 procent vóór die tijd) van uw aangepast bruto-inkomen. Veel mensen raken hierdoor ontmoedigd en denken niet dat het mogelijk zou zijn dat de uitgaven zo hoog zijn. Toch zijn velen verbaasd als ze alle uitgaven bij elkaar optellen (zie het onderstaande voorbeeld) en merken dat ze in aanmerking komen voor een aanzienlijke belastingvoordeel.

Neem voordat u medische afwijzingen als irrelevant voor uw situatie ontslaat, de tijd om meer te weten te komen over de soorten uitgaven die aftrekbaar zijn. Wat voor soort gegevens moet je bewaren? Is het tijd om een accountant in te huren? Hoe zit het met verzekeringspremies?

Definitie van een aftrekbare medische kosten

Medische kosten die kunnen worden afgetrokken, omvatten betalingen voor de "diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekte, of betalingen voor behandelingen die een invloed hebben op de structuur of functie van het lichaam."

Medische kosten die Zijn aftrekbaar

Medische kosten die niet worden betaald door uw medische verzekering of plan voor ziektekostenverzekering, zijn mogelijk aftrekbaar. Houd er rekening mee dat deze kosten moeten worden betaald met contant geld, creditcard of cheque,

gedurende het jaar waarvoor u belastingaangiften indient. Uitgaven die mogelijk aftrekbaar zijn, zijn onder meer:  Verzekeringspremies

Premies die aan particuliere ziektekostenverzekeringsplannen worden betaald.

U mag door werkgever betaalde premies of premies met werkgeverspremie niet aftrekken. Ook mag u geen verzekeringspremies aftrekken die verlies van ledematen of verlies van compensatie dekken.
Medicare deel B (aanvullende ziekteverzekering) en Medicare Deel D (vrijwillige geneesmiddelenverzekering) zijn aftrekbaar, maar
nietMedicare Part A (ziekenhuisverzekering.)Sommige langetermijnziekenverzekeringspremies zijn aftrekbaar.
Als u als zelfstandige werkt, kunt u in plaats daarvan in aanmerking komen voor de zelfstandige ziektekostenverzekering als zakelijke kosten. In plaats van een gespecificeerde aftrek voor betaalde premies, is dit in plaats daarvan een aanpassing aan het inkomen. Zie publicatie 535. Als u niet al uw zelfstandigenaftrek voor ziektekostenverzekeringen claimt, kunt u de resterende kosten opnemen als medische kosten voor uw persoonlijke gespecificeerde aftrekken.
Betalingen aan zorgaanbieders, inclusief specialisten

Betalingen aan artsen en andere artsen die niet gedekt zijn of vergoed worden door een verzekering, zijn aftrekbaar. Medeplaatsen die u contant betaalt, zijn ook aftrekbaar.

Interne medische zorg

Interne medische zorg in een ziekenhuis, revalidatiecentrum of verpleeghuis is aftrekbaar zolang het niet wordt betaald door uw verzekering, of een gezondheidsspaarrekening (HSA) of flexibele spaarrekening (FSA). Maaltijden en verblijf voor intramurale (maar niet poliklinische) zorg is aftrekbaar.

Kankerbehandelingen

Het deel van kankerbehandelingen (zoals chirurgie, bestralingstherapie, chemotherapie, gerichte therapieën en immunotherapie) die niet door een verzekering worden gedekt, kan als medische aftrek worden aangemerkt.

Receptmiddelen

Het deel van de voorgeschreven medicijnen niet gedekt door een verzekering. en mede-uitbetalingen op gedekte drugs aftrekbaar zijn.

Pruiken

Pruiken zijn aftrekbaar als ze worden gekocht voor door chemotherapie geïnduceerd haarverlies.

Reconstructieve chirurgie

Aftrekbare kosten omvatten reconstructieve chirurgie voor aandoeningen gerelateerd aan een ziekte, ongeval of misvormende ziekte, bijvoorbeeld borstreconstructie na een borstamputatie. Chirurgie gerelateerd aan congenitale afwijkingen zijn ook aftrekbaar. Operaties om cosmetische redenen, zoals liposuctie, zijn niet aftrekbaar.

Geestelijke gezondheidsbehandelingen

Bezoeken met beoefenaars van de geestelijke gezondheidszorg, zoals psychiaters en psychologen, zijn aftrekbare kosten.

Therapieën

Therapieën zoals fysiotherapie of ergotherapie, als ze niet door een verzekering worden gedekt, zijn aftrekbaar

Visie en hoorzitting

Naast afspraken met een oogarts of optometrist (het gedeelte dat niet door een verzekering wordt gedekt), zijn aftrekbare kosten inclusief brillen, contactlenzen en oplossing voor het reinigen van contactlenzen. Correctieve oogchirurgie (LASIK) is een aftrekbare kosten, net als gehoorapparaten.

Tandheelkundig

Preventieve tandheelkundige zorg, zoals gebitsreiniging, de toepassing van dentale afdichtmiddelen en fluoridebehandelingen zijn gedekt. Behandelingen voor tandheelkundige aandoeningen zoals tandvullingen vallen onder de dekking, evenals procedures zoals extracties, röntgenfoto’s en orthodontische behandelingen zoals beugels, valse tanden (kunstgebitten) zijn aftrekbaar, maar cosmetische diensten zoals het bleken van tanden zijn niet aftrekbaar.

Alternatieve therapieën

Betalingen aan alternatieve artsen, indien gebruikt als een aanvulling op de traditionele behandeling van kanker, zijn gedekt. Voorbeelden hiervan zijn:

Chiropractische zorg

Christelijke wetenschapsbeoefenaars
Integratieve kankerbehandelingen (alternatieve behandelingen in combinatie met traditionele zorg), waaronder acupunctuur en massagetherapie.
Andere integrerende (niet-traditionele artsen) aanbieders zoals massagetherapeuten, natuurgenezers en diëtisten.
Sommige voedingssupplementen

Voedingssupplementen zijn over het algemeen niet fiscaal aftrekbaar, zelfs niet als aanbevolen door uw medische zorgverlener. Een supplement kan aftrekbaar zijn als het door een arts wordt aanbevolen voor een specifieke medische aandoening. Een vitamine D-supplement dat door een arts wordt aanbevolen vanwege vitamine D-tekort bij een kankerpatiënt, kan bijvoorbeeld aftrekbaar zijn. Een ander voorbeeld is het gebruik van een gewichtbevorderend supplement dat is ontworpen om cachexie bij kanker te behandelen (een ernstige aandoening waarvan wordt aangenomen dat het verantwoordelijk is voor 20 procent van de sterfgevallen door kanker in de Verenigde Staten).

Reizen om medische redenen travel Zolang de primaire reden voor reizen medische zorg is – niet voor plezier, en niet voor ontspanning of algemene gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts – reizen mogelijk aftrekbaar. Uitgaven die in mindering kunnen worden gebracht zijn onder meer:

Vervoer van en naar medische zorg, inclusief reizen naar ziekenhuizen en klinieken, apotheken en therapieafspraken. Het standaard kilometertarief voor het besturen van een auto voor belastingaangiften van 2014 is 24,5 cent per mijl. Ook aftrekbaar zijn parkeertarieven en tolgeld (maar geen onderhoud, autoreparaties, autoverzekeringen of afschrijvingen.) Taxikosten, bustarieven, trein, tarieven en vliegtickets zijn aftrekbare kosten.

Speciale uitrusting die speciaal is ontworpen in een auto om iemand met een handicap op te vangen, zoals handbediening. U kunt ook de kosten opnemen om een auto speciaal te laten ontwerpen voor een rolstoel.

Verblijf voor uzelf en een verzorger. Het maximum dat mag worden afgetrokken per dag is $ 50 per persoon.
Maaltijden mogen niet worden afgetrokken, behalve voor maaltijden tijdens een ziekenhuisopname.
Reizen naar medisch gerelateerde conferenties
Aanwezigheidskosten en reizen naar seminars en conferenties met betrekking tot uw eigen chronische aandoeningen of die van uw echtgenoot of gezinsleden zijn aftrekbare kosten wanneer de kosten ‘primair voor en essentieel zijn voor medische zorg noodzakelijk’. U kunt geen maaltijden of onderdak aftrekken. Een voorbeeld zou een conferentie bijwonen over dagelijks leven met de bijwerkingen van de behandeling van kanker.

Aanvullende behandelingen / Programma’s / Counseling

Stoppen met stoppen met roken zijn gedekt (maar geen nicotinevervangende middelen zoals nicotinepleisters of nicotinegom). Geneesmiddelen op recept die bedoeld zijn om de ontwenningsverschijnselen van nicotine (zoals Chantix) te verlichten, vallen hieronder.

Gewichtsverliesprogramma’s indien voorgeschreven voor een specifieke aandoening, zoals obesitas. Het voedsel aanbevolen door deze programma’s is niet aftrekbaar.

Interne behandelingen voor alcohol- en drugsverslaving.
Kosten met betrekking tot dienstdieren
Normaal gesproken zijn veterinaire uitgaven niet aftrekbaar. Een uitzondering vormt de lopende kosten voor dienstdieren, zoals blindengeleidehonden (geleidehonden) en honden met epilepsie. Onlangs zijn de uitgaven voor dieren met een "geestelijke gezondheid" ook aftrekbaar geworden. Omdat depressie, angst en zelfs post-traumatische stress veel voorkomt bij mensen met kanker, en omdat huisdierentherapie ook gunstig lijkt te zijn voor mensen met kanker, kan dit iets zijn om te bespreken met uw oncoloog.

Persoonlijke assistentie-apparaten

Duurzame medische apparatuur zoals rollators, stoelen met een liftfunctie, handgrepen, zuurstof- en zuurstofapparatuur, CPAP, rolstoelen, krukken en kunstledematen zijn aftrekbaar.

Remediërend leren voor kinderen met een handicap

Bijvoorbeeld corrigerende lectuur voor een dyslectisch kind.

Thuisverpleging in verpleeghuizen

Verzorging voor verpleging thuis is een aftrekbare kostenpost, maar alleen dat deel dat alleen verband houdt met medische zorg (bijvoorbeeld tijd die iemand besteedt aan het schoonmaken van het huis door een hulpmiddel voor thuiszorg is niet aftrekbaar.)

Home Improvements to Accommodate Uw gezondheidstoestand (kapitaaluitgaven)

Huisverbeteringen en speciale apparatuur kunnen als medische kosten worden afgetrokken als het doel om medische redenen is voor u, uw echtgenoot of uw gezinsleden. Deze aftrek wordt verminderd door een waardevermeerdering die de verbetering bijdraagt aan uw eigendom. Voorbeelden hiervan zijn:

Bouw van oprijhelling (en) voor uw huis.

Verbreding van buiten- en binnendeuren en gangen.

Leuningen en steun / handgrepen installeren en hardware op deuren aanpassen.
Verhogen of verlagen van kasten of balies voor toegankelijkheid.
Liften zoals die om trappen te navigeren.
De grond van de buitenkant van het huis beoordelen op toegankelijkheid.
Waarschuwingssystemen zoals brandalarmen en rookmelders wijzigen.
Wijzigen van elektrische armaturen en uitlaten.
Verwijdering van loodhoudende verf die slecht gerepareerd is of binnen het bereik van een kind.
Een zwembad of spa als het is ontworpen voor medische behandeling (minus de waarde die het aan uw huis toevoegt.)
Wat is NIET aftrekbaar?
Verzekering die wordt betaald door uw werkgever. U mag uw bijdragen aan uw door de werkgever gesponsorde ziekteverzekering niet aftrekken tenzij deze premies zijn opgenomen in box 1 op uw W2-formulier.

U mag uitgaven die zijn gedekt door uw healthspaarrekening of flexibele uitgavenrekening niet aftrekken (omdat deze op een pretax-basis worden opgenomen).

OTC-medicijnen (medicijnen die u zonder recept kunt kopen), zelfs als dit wordt aanbevolen door een medische zorgverlener (bijvoorbeeld aspirine voor mensen met een hartaandoening.)
Reizen die
over het algemeen
gezondheidsverbetering, ook als aanbevolen door een arts. Begrafenis of begrafeniskosten. Toiletartikelen zoals tandpasta of cosmetica.
Programma’s voor de algemene verbetering van uw gezondheid.
Meeste cosmetische chirurgie, wanneer het doel van de procedure het uiterlijk is te verbeteren en "niet zinvol de juiste functie van het lichaam bevordert of ziekte voorkomt of behandelt." Liposuctie, gezichtsliften, tanden bleken, haartransplantaties en ontharing (elektrolyse) zouden bijvoorbeeld niet aftrekbaar zijn. Als een operatie nodig is als gevolg van een ongeval of ziekte (bijvoorbeeld borstreconstructie) of als gevolg van een aangeboren misvorming, dan zijn de kosten aftrekbaar voor de belasting.
Nicotinevervangingstherapie, zoals nicotinepleisters en nicotinegom.
Voedingssupplementen, tenzij specifiek door uw arts besteld voor een specifieke medische aandoening.
Dieet voedsel.
Lidmaatschappen gezondheidsclub.
Formulieren die u moet inzenden / assistentie
Om medische aftrek te kunnen claimen, moet u schema A (formulier 1040) indienen, niet alleen 1040 EZ of 1040.

U kunt formulieren en publicaties downloaden of formulieren en instructies voor het huidige of voorgaande jaar bestellen door 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) te bellen. Voor vragen, bekijk de informatie die beschikbaar is op IRS.gov of bel 1-800-829-1040.

Heeft u een accountant nodig?

Niet iedereen heeft de hulp van een accountant nodig om medische aftrek te eisen, maar houd hier rekening mee: het is misschien penny-wise en dollar-dwaas om dit niet te doen.

Algemene tips voor het beheren van uw medische belastingaftrek

Begin een map en een notitieblok te houden op de dag waarop uw diagnose wordt gesteld, of zo snel mogelijk.

Bewaar alle bonnen.

Noteer bij voorkeur alle aankopen en facturen die u hebt betaald op het moment dat u de betaling doet.
Bekijk ten slotte het voorbeeld van hoe een typisch (hoewel hypothetisch gezin) in staat was om hun belastingen te verlagen door medische aftrek te specificeren. Houd in gedachten dat het niet alleen de combinatie is van uw medische kosten met kanker, maar ook de medische kosten die uw echtgeno (o) t (e) en eventuele kinderen ten laste hebben gemaakt.
Een voorbeeld van hoe onttrekkingen een gezin met kanker kunnen helpen

De grens van 10 procent lijkt misschien hoog, maar een

snel hypothetisch (hoewel ietwat extreem) voorbeeld

kan dit helpen verhelderen. Overweeg een gezin van 5 met een ouder met longkanker, 3 kinderen ten laste, een gecombineerd aangepast bruto-inkomen van $ 55.000 per jaar, en een particuliere ziektekostenverzekering (papa is een freelancer en heeft geen door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering) met een $ 5.000 aftrekbaar. Niet-vergoede ziektekostenpremies van $ 761,00 per maand voor een totaal van $ 9132,00. De contante uitgaven van mama voor longkanker omvatten $ 3500,00 van niet-gedekte, niet-vergoede klinische bezoeken, ziekenhuiskosten en zuurstofvoorraden. Reis naar medische afspraken op 90 mijl van huis voor chemotherapie, bestralingstherapie, chirurgie en kliniekbezoeken komt op 2750 mijl (vergoed op 24,5 cent per mijl voor een totaal van $ 673,75.) Mam woonde een programma voor stoppen met roken bij (niet-vergoed voor een vergoeding) van $ 200.)

Papa is diabetisch. Out-of-pocket uitgaven waren inclusief reiskosten (hier niet bij opgeteld) en de toegangskosten voor een door zijn arts aanbevolen conferentie om zijn diabetes te helpen beheersen. De kosten van de conferentie waren $ 550 voor een paar, met een reiskosten van $ 220 op basis van de autokorting. Vader had ook een corrigerende oogoperatie die uitkwam op $ 3500.
Eén kind lijdt aan een leerstoornis (dyslexie) die corrigerende lectuur vereist voor een prijs van $ 1200.
Twee van de kinderen zitten momenteel in beugels. Na de $ 1.000 per kind gedekt door een tandartsverzekering, betaalden ze per cheque gedurende het jaar een totaal van $ 7000 voor beugels.
Niet-gedekte tandheelkundige schoonmaak- en tandheelkundige procedures kwamen op $ 1030 voor de 5.
Eén kind heeft contactlenzen die het hele jaar 360 dollar bedroegen. Contactoplossing was een extra $ 60.
In dit geval bedroegen de totale medische onkosten voor de persoonlijke kosten die niet door een verzekering of een plan voor ziektekostenverzekering waren gedekt 27,425,75 dollar. Op basis van een jaarlijks gezinsinkomen van $ 55.000 en het gebruik van de limiet van 10 procent, zouden uitgaven van meer dan $ 5.500 aftrekbaar zijn. Door de afslag van 10 procent af te trekken, komt de resterende $ 21.925,75 in aanmerking als medische aftrek. Als uw kankertherapeut u een bestelling voor een hulphond schrijft voor stress in verband met kanker (posttraumatische stress is gebruikelijk bij mensen met kanker), kunt u zelfs hondenvoer en dierenartsrekeningen bij dit aantal voegen.
Hoewel dit voorbeeld misschien extreem lijkt, moet u er rekening mee houden dat 1 op de 10 kankerpatiënten jaarlijks meer dan $ 18.000 aan medische kosten uitgeeft en dat de medische kosten naar schatting 60% van het aantal persoonlijke faillissementen in de Verenigde Staten uitmaken. .

Kort overzicht

Een goed punt om in gedachten te houden is dat het specificeren van medische kosten geen manier is om belasting te betalen, maar om de mogelijkheid te hebben om belasting te ontlopen op medisch gerelateerde kosten die u anders niet zou oplopen. als je 100 procent gezond was. Je moet tenslotte lijden aan de fysieke en emotionele achtbaan van de verwoestende kankerziekte. En zelfs met aftrekkingen kan de combinatie van verhoogde kosten en verminderd vermogen om met kanker te werken financieel rampzalig zijn.

Volgende stappen

Nadat u de beperkingen op medische aftrek hebt overwogen, kunt u zich afvragen hoe u in de toekomst uw uitgaven kunt verminderen. Overweeg de volgende ideeën:

Ga vooruit en overweeg om medische procedures binnen een kalenderjaar te bundelen (uiteraard binnen de rede). Als u bijvoorbeeld een ziekenhuisopname voor kanker heeft, kunt u overwegen om die heupprothese waarop u hebt gewacht in te plannen, samen met uw achterstallige colonoscopie in hetzelfde jaar om de grens van 10 procent te bereiken.

Kijk naar andere opties voor belastingplanning, zoals flexibele uitgavenrekeningen (FSA’s).

Het is ook erg handig om hulp te zoeken als je het moeilijk hebt. Uw maatschappelijk werker in de kankerpraktijk kan suggesties hebben, waaronder informatie over programma’s voor hulp bij de patiënt voor medicijnen. Verschillende farmaceutische bedrijven hebben ook hulpprogramma’s voor receptplicht beschikbaar. Organisaties voor uw specifieke type kanker hebben mogelijk middelen en mensen waarmee u kunt praten over opties. Als u zich zorgen maakt over werk, heeft de vzw Cancer and Careers een overvloed aan informatie over uw rechten op de werkplek en meer. Ten slotte kan betrokkenheid bij een onlinekankergemeenschap van onschatbare waarde zijn, omdat het u de gelegenheid biedt om te praten met anderen die tijdens hun reis met soortgelijke uitdagingen te maken hebben gehad.